Доби › Советы › Налоговый вычет
Налоговый вычет: какие бывают и как вернуть НДФЛ
Если вы платите НДФЛ, часть этого налога можно вернуть за покупку жилья, проценты по ипотеке, лечение, учёбу и некоторые другие расходы. Разбираем, какие вычеты бывают, как посчитать сумму к возврату и как подать заявление через личный кабинет налогоплательщика.
Регистрация по почте, карта не нужна. Потом 1654 ₽ за 30 дней, без автосписаний.
Кто может получить вычет
Вычет — это не выплата от государства, а возврат налога, который вы уже заплатили. Поэтому нужен официальный доход, с которого удерживался НДФЛ: зарплата по трудовому договору, доход от сдачи квартиры с уплатой налога, продажа имущества. Если человек работает только как самозанятый или ИП на упрощёнке, НДФЛ он не платит — и вернуть по этим доходам нечего. Вернуть можно не больше, чем было удержано за год. У неработающих пенсионеров для имущественного вычета есть особое правило: его можно перенести на годы до выхода на пенсию.
Основные виды вычетов
| Вычет | За что | Лимит расходов |
|---|---|---|
| Имущественный | Покупка или строительство жилья, земли под дом | 2 млн ₽ на человека (один раз, остаток можно перенести на другой объект) |
| Имущественный по ипотеке | Уплаченные проценты по ипотеке | 3 млн ₽, только по одному объекту |
| Социальные | Своё лечение и лекарства, лечение близких, своё обучение, спорт, ДМС, добровольные пенсионные взносы | 150 000 ₽ в год на все вместе |
| Социальный за обучение детей | Учёба ребёнка до 24 лет на очной форме | 110 000 ₽ в год на каждого ребёнка (на обоих родителей) |
| Дорогостоящее лечение | Медицинские услуги из специального перечня | Без ограничения |
| Стандартные | На детей и некоторые другие | Обычно даёт работодатель по заявлению |
| Инвестиционные | Взносы на ИИС и доход по нему | Зависят от типа счёта — уточните у брокера и на nalog.gov.ru |
Как посчитать, сколько вернут
Сумма к возврату — это ставка налога от расходов в пределах лимита. При ставке 13%: с покупки квартиры можно вернуть до 260 000 ₽, с процентов по ипотеке — до 390 000 ₽, с социальных расходов — до 19 500 ₽ в год, за обучение одного ребёнка — до 14 300 ₽. Пример: квартира за 5 млн ₽, зарплата 80 000 ₽ в месяц. За год удержано около 124 800 ₽ — столько и вернут за первый год, остаток вычета переходит на следующие годы, пока не наберётся 260 000 ₽. Если часть вашего дохода облагалась по повышенной ставке, сумма может отличаться — точный расчёт покажет личный кабинет.
За какие годы можно подать
- Социальные вычеты. Только за последние три года. В 2026 году — за расходы 2023, 2024 и 2025 годов.
- Имущественный. Срока давности на само право нет, но вернуть налог можно только за три последних года уплаты НДФЛ.
- Лимиты по годам разные. Лимиты 150 000 и 110 000 ₽ действуют для расходов с 2024 года. За 2023 год применяются прежние — 120 000 ₽ и 50 000 ₽ на ребёнка.
- Заявляйте каждый год отдельно. На каждый год — своя декларация 3-НДФЛ или своё заявление.
Как оформить через личный кабинет налогоплательщика
- Войдите в кабинет на nalog.gov.ru. Можно по логину и паролю из налоговой или через учётную запись Госуслуг.
- Проверьте предзаполненные заявления. По части вычетов налоговая сама получает сведения от банков, клиник и вузов и формирует заявление в упрощённом порядке — тогда остаётся только подтвердить.
- Если заявления нет — заполните 3-НДФЛ. Сведения о доходах от работодателя подтягиваются автоматически, вы вносите расходы по подсказкам.
- Прикрепите документы. Сканы или фото: договоры, чеки, справки об оплате.
- Подпишите электронной подписью. Её бесплатно выпускают прямо в кабинете, это занимает несколько минут.
- Подайте заявление на возврат. Укажите реквизиты счёта. Камеральная проверка длится до трёх месяцев, затем деньги переводят на карту.
Какие документы обычно нужны
- Квартира или дом. Договор купли-продажи или долевого участия, документ о праве собственности или акт передачи, подтверждение оплаты.
- Ипотека. Кредитный договор и справка банка об уплаченных процентах за год.
- Лечение. Справка об оплате медицинских услуг для налоговой — её выдаёт клиника по запросу; для лекарств — рецепт и чеки.
- Обучение и спорт. Договор с организацией и документы об оплате; для детей — подтверждение очной формы.
- Расходы за родственников. Документы о родстве: свидетельство о браке или о рождении.
Где разберётся Доби
Перечислите Доби свои расходы за год — он подскажет, какие вычеты вам подходят, сколько примерно вернут и какие документы собрать. Если в личном кабинете что-то непонятно, сфотографируйте экран и спросите, что вписать в графу. Подать декларацию за вас Доби не может — это делаете вы сами в кабинете. Законы о налогах меняются, поэтому итоговые цифры всегда сверяйте на nalog.gov.ru.
Как спросить Доби
Регистрация по почте, карта не нужна. Потом 1654 ₽ за 30 дней, без автосписаний.
Частые вопросы
Можно ли получить вычет через работодателя?
Да, для имущественного и социальных вычетов. Налоговая подтверждает право, и работодатель перестаёт удерживать НДФЛ до исчерпания суммы. Деньги приходят частями вместе с зарплатой, а не одной суммой.
Сколько ждать денег после подачи 3-НДФЛ?
Проверка декларации занимает до трёх месяцев, после одобрения заявления на возврат деньги обычно переводят в течение месяца. Упрощённый порядок, когда налоговая сама сформировала заявление, проходит быстрее.
Можно ли вернуть налог за лечение родителей?
Да, социальный вычет распространяется на лечение родителей, супруга и детей. Важно, чтобы оплачивали вы и чтобы в справке из клиники плательщиком были указаны вы.
Можно ли получить имущественный вычет второй раз?
Основной вычет 2 млн ₽ даётся один раз, но если он использован не полностью, остаток переносится на следующую покупку. Вычет по процентам ипотеки — только по одному объекту.
Что делать, если налоговая отказала?
Посмотрите причину в кабинете: чаще всего не хватает документа или есть ошибка в декларации. Можно подать уточнённую декларацию с исправлениями.
Расчёты и советы — ориентировочные и не являются индивидуальной финансовой рекомендацией; условия уточняйте у банка и на nalog.gov.ru. Доби — ИИ-помощник. Он не ставит диагнозов, не назначает лечения и не заменяет врача, психотерапевта или юриста, когда нужна очная помощь. Сервис для тех, кому исполнилось 18 лет. Автор проекта — Кирилл Кижаев, Санкт-Петербург.